Finanțare- o modalitate de a oferi antreprenoriatului cu numerar. Surse interne de finanțare - surse de venit Bani, care se formează datorită rezultatelor activitate antreprenorială. Acestea pot fi investiții ale fondatorilor companiei în capitalul autorizat; numerar primit după vânzarea acțiunilor societății, vânzarea proprietății societății, chitanța de chirie pentru închirierea proprietății, venituri din vânzarea produselor.

1) Profit (brut)- diferența dintre veniturile sale și costurile sau costurile de producție, i.e. profit total primite înainte de toate deducerile și deducerile. Venitul net (profitul rezidual) este diferența dintre valoarea veniturilor din vânzări și toate costurile întreprinderii.

2) Depreciere- amortizarea mijloacelor fixe calculate in termeni monetari in procesul de aplicare a acestora, utilizare in productie. Instrumentul de compensare a deprecierii mijloacelor fixe îl constituie deducerile din amortizare sub formă de bani alocați pentru reparații sau construcții, sau fabricarea de noi mijloace fixe. Valoarea deprecierii este inclusă în costurile de producție (costul) produselor și astfel intră în preț.

Surse externe de finanțare

1) finanțare prin datorii - capital împrumutat (împrumuturi și împrumuturi pe termen scurt; împrumuturi pe termen lung).

– Capital de împrumut este o parte independentă a capitalului economic, care funcționează sub formă de numerar în domeniul activității antreprenoriale.

- Credit ipotecar - credit ipotecar. Acest împrumut este cea mai comună formă de împrumut garantat. Esența sa este că compania, atunci când primește datorii resurse financiare garantează creditorului să ramburseze datoria, inclusiv dobânda.

- Creditul comercial este un credit comercial, ceea ce înseamnă că un antreprenor cumpără un produs amânând plata acestuia.

– Acțiunile sunt o formă comună de strângere de bani. Prin emiterea și vânzarea de acțiuni, o firmă antreprenorială primește un împrumut cu datorii de la cumpărător, în urma căruia acționarul dobândește dreptul de proprietate asupra companiei, precum și de a primi dividende. Dividendele în acest caz sunt dobânda la un împrumut, care se prezintă sub formă de bani plătiți pentru acțiuni.

2) Transformarea unei întreprinderi individuale într-un parteneriat.

3) Transformarea parteneriatului într-o societate pe acțiuni închisă.

4) Utilizarea fondurilor din diverse fonduri pentru sprijinirea întreprinderilor mici.

5) Finanțarea gratuită este reprezentarea fondurilor sub formă de donații caritabile gratuite, asistență, subvenții.

Vânzarea de acțiuni este, de asemenea, o modalitate de a obține finanțare din exterior și este o sursă foarte importantă de finanțare, deoarece o firmă poate avea sute sau mii de acționari.

Finanțare de la bugetul de stat:

– Statul alocă fonduri întreprinderilor din sectorul public sub formă de investiții directe de capital. Întreprinderile din sectorul public sunt deținute de stat. Aceasta înseamnă că statul deține și profitul din activitățile lor.

- Statul poate oferi firmelor și fondurile sale sub formă de subvenții. Aceasta este o finanțare parțială a activităților firmelor. Subvențiile pot fi acordate atât firmelor publice, cât și private. Principala diferență dintre finanțarea de la stat și un împrumut bancar este că firma primește fonduri de la stat în mod gratuit și irevocabil.

- Comanda de stat: statul ordonă companiei să fabrice un anumit produs și se declară cumpărător al acestuia. Statul nu finanțează aici costurile, ci asigură companiei venituri din vânzarea mărfurilor în avans.

Atunci când aleg sursele de finanțare pentru ideile de afaceri, majoritatea antreprenorilor nu țin cont de faptul că investițiile sunt necesare nu doar în stadiul deschiderii, ci și pe toată durata de viață a întreprinderii înființate. Dacă doriți ca proiectul să aibă succes și pe termen lung - aflați cum să strângeți fonduri!

Conceptul de „finanțare a afacerilor” și clasificare

Acest termen înseamnă furnizarea (asigurarea) activității antreprenoriale cu resurse financiare. În funcție de locul de proveniență al resurselor materiale, se disting finanțarea internă și cea externă.

În stadiul inițial de formare proces de producție managerii folosesc resurse externe, a căror origine este furnizată de următoarele surse:

• stat ;
• organizatii bancare;
• acţionari;
• companii non-profit;
• firme partenere;
• indivizii.

Când producția începe să genereze venituri, devine posibilă atragerea de resurse interne, inclusiv:

• profit net;
• veniturile perioadelor viitoare;
• (deduceri pentru echipamente);
• rezerve țintă alocate pentru acoperirea costurilor viitoare.

Ideal eficient și afaceri profitabile- se autosustine si nu necesita costuri externe. Cu toate acestea, la început și în timpul extinderii domeniului de activitate, este dificil să se facă fără aspect finanțare - mai multe despre fiecare dintre ele în detaliu.

Principalele surse de finanțare a afacerilor în comparație

Comună între subiecți activitate economică practica - atragerea banilor imprumutati. Pentru a menține dreptul la control deplin propria afacere, majoritatea antreprenorilor iau împrumuturi, credite, împrumuturi.

Împrumut bancar

Creditele de la bănci ocupă o poziție de lider în rândul modalităților de finanțare a întreprinderilor mici, acoperind o gamă extinsă de sarcini de cost: credite industriale, de consum, agricole, ipotecare.

pro:

• decizie promptă privind extrădarea;
• distribuirea independentă a fondurilor fără control și instrucțiuni din partea investitorului.

Minusuri:

• termen scurt de utilizare (standard - 36 de luni);
• necesitatea de a oferi garanții; plata obligatorie a dobânzii și a primelor de asigurare.

Programe de leasing

Leasingul este o formă complexă de creditare financiară bazată pe furnizarea de active fixe pentru închiriere cu răscumpărare ulterioară.

Subiectul leasingului poate fi întreprinderi, terenuri, vehicule, echipamente, bunuri (mobiliare și imobile).

pro:

• finanțarea se calculează în raport de 100% cu costul echipamentului - pentru comparație, băncile cer 10-15% din preț;
• nu există nicio cerință de a oferi un gaj - așa este echipamentul închiriat (achiziționat) (santier, transport);
• datoria în bilanțul organizației nu crește;
• condiții mai loiale în comparație cu un împrumut bancar;
• toate plățile efectuate de locatar sunt incluse în costurile întreprinderii.

Minusuri:

• la cererea de închiriere, poate fi necesară o plată inițială - până la 30% din valoarea proprietății;
• pentru antreprenorii care lucrează în cadrul sistemului de impozitare simplificat, nu toate schemele de creditare de leasing sunt potrivite - ar trebui să alegeți cu atenție o companie pentru cooperare;
• TVA se percepe pe valoarea leasingului.

împrumut comercial

Forma de decontare reciprocă între firme. Puteți comanda bunurile (echipamentele) necesare cu plată amânată. Această metodă este adesea folosită de antreprenorii a căror activitate este vânzarea de produse de la un alt producător: iau un lot angro de mărfuri pentru cumpărare, iar calculul se face după ce acesta este vândut într-o rețea de vânzare cu amănuntul.

Este posibilă și o metodă de cooperare reciproc avantajoasă între firme de direcții diferite - bunurile (serviciul) comandate sunt plătite în natură - prin ceea ce produce o altă companie.

Subvenții de stat, stimulente fiscale

Antreprenorii începători primesc asistență guvernamentală pentru a începe o afacere. Unul dintre mijloacele de asistență este granturile. Acestea sunt plăți unice de la stat, organisme administrația locală sau organizatii internationale pentru a acoperi o parte din costuri, costuri de capital sau contribuții.

În plus, sistemul de impozitare prevede conditii speciale pentru antreprenori individuali(IP), reglementat lege federala Nr. 477-F3.

Următorii antreprenori individuali pot obține dreptul la concedii fiscale (reducerea cotei de impozitare) în 2016:

• înregistrat pentru prima dată;
• care au ales una dintre schemele de impozitare - simplificat (STS) sau brevet (PSN);
• activități de conducere în sectoarele social, industrial sau științific.

Sărbătorile nu sunt stabilite în toată Rusia, în fiecare regiune sunt stabilite de autoritățile locale la discreția lor. Beneficiul este valabil și în 2020. Vă rugăm să rețineți că este calculat pentru două perioade fiscale (ani) pentru fiecare antreprenor individual.

Totuși, oricât de bună și promițătoare ar arăta ideea, minimizați cheltuielile și bazați-vă pe resurse proprii, amintindu-și de notoria zicală: „Îl iei pe al altcuiva, dar pe al tău îl dai!”

Granturi și alte surse de finanțare a proiectelor

Fără îndoială, cea mai atractivă formă de finanțare pentru întreprinderile mici este o subvenție țintită gratuită pentru cercetare, formare, tratament și implementare. proiecte sociale. Cu toate acestea, pentru a fi eligibil pentru o subvenție guvernamentală sau comercială, ideea dvs. trebuie să îndeplinească următoarele criterii:

1. prezentarea unei justificari bazate pe dovezi pentru importanta proiectului;
2. rambursare rapidă - granturile sunt alocate pentru Pe termen scurt(de la câteva luni la un an);
3. un plan clar dezvoltat pentru implementarea unei idei de afaceri, cu indicarea momentului de realizare a obiectivelor;
4. disponibilitatea de a asuma o anumită parte a costurilor;
5. un raport pentru fiecare ban cheltuit din fondurile alocate.

Deși granturile de stat sunt mai mult concepute pentru a sprijini oamenii de știință și tinerii profesioniști, Rusia alocă anual fonduri de la buget pentru a subvenționa formele mici de proprietate.

În paralel, acestea sunt dezvoltate la nivel de stat și regional - informații despre proiectele existente sunt prezentate în centrele teritoriale de ocupare a forței de muncă și pe site-ul oficial al Ministerului de Finanțe.

Investitorii străini caută, de asemenea, reprezentanți promițători ai întreprinderilor mici și sunt gata să investească în dezvoltare proiecte interesante sume impresionante. Cu toate acestea, rețineți că astfel de „donatori” solicită adesea o cotă de proprietate sau un procent mare din profit în schimb și, de asemenea, pun condiția pentru asigurarea oficială a dreptului de autor al ideii.

Dacă nu puteți face fără a atrage investiții suplimentare, asigurați-vă încă o dată că decizia pe care ați luat-o este corectă, calculați toate riscuri posibileși stabilește-ți un interval de timp pentru rambursarea împrumutului, pe care cu siguranță îl vei întâlni!

Investiția este necesară nu numai în timpul lansării afacerii, ci pe tot parcursul funcționării acesteia. Sursele de finanțare a afacerilor pot fi din fonduri personale și din exterior. Capitalul extern este atras în momentul lipsei capitalului propriu pentru achitarea datoriilor, sau ca asistență în extinderea liniei de producție. În Rusia, statul oferă și sprijin antreprenorilor, informând anual serviciile sociale despre natura acestuia.

[Ascunde]

Clasificarea surselor de finanțare

Principal Sursele de finanțare a afacerilor sunt împărțite în următoarele tipuri:

• creditorii;
• investitori;
• finante proprii.

Companiile care au stabilit un flux de lucru în conformitate cu planul lor de afaceri își pot permite să finanțeze antreprenoriatul pe cont propriu. În cele mai multe cazuri, antreprenorul este sprijinit de alții. surse externe. Trebuie reținut că utilizarea capitalului terților crește costurile din cauza deducerilor.

Surse interne

Atunci când o întreprindere poate fi finanțată independent, fără ajutor extern, proprietarul are control total peste afaceri.

Exemple de surse interne de finanțare:

1. Profit net. Investirea majorității fondurilor în dezvoltarea ulterioară vă permite să vă asigurați o existență de succes și să reduceți riscul ruinării.
2. Deduceri de amortizare. Acel activ monetar care ar putea fi cheltuit pentru repararea și întreținerea echipamentelor.
3. Creanţe. Presupune amânarea plăților bancare cu creșterea dimensiunii acestora în viitor. Poate fi folosit ca măsură temporară.
4. Deducerea salariilor pentru angajații întreprinderii. Documentele financiare sunt folosite pentru calcularea și acumularea salariilor, care nu sunt efectiv plătite. Întârzierea poate fi o măsură pe termen scurt.
5. Factorizarea. Această sursă presupune o plată amânată prin acord cu firma furnizor sau producătorul componentelor necesare.
6. Resetați activele. În cazul în care firma are o direcție cu rentabilitate neprofitabilă, zero sau scăzută, poți scăpa de o astfel de linie în favoarea alteia.
7. Fond de rezervă. Fonduri alocate pentru cheltuieli financiare neprevăzute.
8. Optimizarea proceselor. Alocarea de fonduri pentru cea mai profitabilă producție sau crearea unei noi surse suplimentare de venit.

Finanțare guvernamentală

Programele de sprijin pentru antreprenorii începători sunt postate pe site-ul Ministerului Finanțelor. Pentru a primi asistență din partea statului, este necesar să se întocmească un plan de afaceri cu indicarea obligatorie a perioadei de rambursare.

Este important să rețineți că pentru a primi finanțare nu este suficientă o singură aprobare a unui plan de afaceri; trebuie să aveți propriile resurse disponibile. Statul acoperă parțial cheltuielile întreprinzătorului, în funcție de tipul de asistență. Sau devine clientul bunurilor și serviciilor produse.

Relaţiile interbugetare de stat

În 2019, se acordă următoarele tipuri de sprijin de stat:

• consiliere gratuită în probleme juridice și de altă natură;
• plata pentru educația necesară implementării unei idei de afaceri;
• asistenta la achizitie capacitatea de producție la cel mai mic cost;
• asistență în numerar în procesul de producție (parțial) și închiriere a spațiilor publice;
• finanțare de 20% din costul materiilor prime achiziționate;
• rambursarea parțială a împrumuturilor;
• granturi;
• subvenții;
• participarea preferenţială la evenimente precum o expoziţie sau târg;
• incubator de afaceri (închiriere profitabilă a spațiilor de stat);
• garantarea obligaţiilor întreprinzătorului faţă de bancă.

O sprijinul statuluiîntreprinderile mici și mijlocii din Rusia sunt detaliate într-un videoclip preluat de pe canalul Aktiv Finance Group.

Granturi

Granturile implică o asistență unică din partea statului. Valoarea asistenței este reglementată Cod bugetar RF. Camera de Conturi va controla neapărat mișcarea finanțelor alocate. Dacă acestea sunt cheltuite pentru alte nevoi decât cele specificate în planul de afaceri, statul nu va continua să ajute și să acopere costurile. De regulă, subvențiile sunt alocate antreprenorilor care produc bunuri incluse în coșul de consum sau beneficiază regiunea. Practic este agricultura.

stimulente fiscale

Legea Federației Ruse nr. 477-F3 se referă la posibilitatea de scutire temporară pentru antreprenori. În anumite condiții, un antreprenor poate fi scutit de la plata impozitelor pe o perioadă de 2 ani. Pentru a primi beneficii, trebuie să aveți prima înregistrare cu un sistem simplificat de impozitare (STS) sau un brevet (PSN).

Captură de ecran a paginii principale registru unificat concedii fiscale Ce taxe trebuie plătite dacă există o subvenție Termenii concediilor fiscale

Împrumut

Un împrumut de la stat se prezintă sub mai multe forme:

• alocarea de fonduri;
• garanția împrumuturilor bancare;
• asistență la export.

Dobânda la fondurile de credit va fi mai mică decât la o bancă. Când primiți bani pentru rambursarea unui împrumut, este posibil să primiți o amânare a plăților.

Împrumut bancar

Este posibil să obțineți un împrumut bancar garantat cu proprietate sau capital de lucru. Băncile oferă diverse programe de creditare pentru întreprinderile mici și mijlocii. De regulă, suma nu depășește 1 miliard de ruble și este emisă pentru o perioadă de până la 3 ani. Rata împrumutului este de 10-11% pe an și nu poate fi mai mare. Fondurile sunt alocate pentru achiziționarea de echipamente sau pentru alte scopuri specificate în contract. În același timp, banca care acordă împrumutul devine partener de afaceri. Acest lucru îi dă dreptul de a controla starea financiară a întreprinzătorului până la rambursarea integrală a împrumutului și a ratei dobânzii la acesta.

Există o serie de industrii pe care creditorii le preferă:

• Agricultură;
• constructie;
• transport;
• productia de mancare;
• servicii de comunicare.

Leasing

Leasingul implică închirierea pe termen lung a proprietății, echipamentelor și/sau beneficiilor fiscale. În acest din urmă caz, atunci când este vorba de închirierea spațiilor sau a instalațiilor de producție de către un întreprinzător, se poate acorda și o subvenție locatorului.

Leasingul implică capacitatea de a cumpăra activele închiriate:

• companie;
• teren;
• structura;
• vehicul;
• proprietate.

Avantajul acestei metode de creditare este că nu este necesară nicio garanție. Dacă antreprenorul răscumpără activele, el plătește costul real real al acestora - fără nicio taxă suplimentară. Dar atunci când solicitați un împrumut, trebuie să plătiți până la 30% din valoarea evaluată a activelor.

În Rusia, nu toate tipurile de activități sunt închiriate. Depinde de forma de impozitare.

Suma plăților împrumutului se referă la fondul de costuri ale întreprinderii și se percepe TVA.

Credite comerciale

Aceste relații presupun acordarea de plăți amânate de la firmele cu care întreprinzătorul cooperează. Acest lucru se aplică în domeniul comerțului, atunci când mărfurile altui furnizor sunt vândute. Forma relațiilor sub forma unui schimb este posibilă. Un produs este schimbat cu un alt produs sau serviciu.

Finanțarea prin capitaluri proprii

Acest tip de asistență presupune atragerea unui investitor care devine coproprietar al afacerii. El face o contribuție unică la fondul statutar cu posibile investiții ulterioare. Uneori, investiția se referă la unul dintre domenii.

Obligațiuni

Obligațiunile sunt împrumuturi cu dobândă. Acesta este plătit de către antreprenor investitorului.

Sunt posibile următoarele opțiuni:

1. Cupon. Rambursarea împrumutului se efectuează de 2 ori în 12 luni. Condițiile pot fi diferite, de exemplu de 3-4 ori. Este scris în obligațiuni. Rata dobânzii (anuală) este defalcată corespunzător.
2. Reducere. În acest caz, rata dobânzii este flotantă.

O varietate de obligațiuni în funcție de momentul emiterii:

• pe termen scurt - 1-2 ani;
• termen mediu - 5-7 ani;
• pe termen lung - de la 7 ani.

Descoperire de cont

Descoperitul de cont este un credit bancar prin deschiderea unui cont de credit legat de contul principal al antreprenorului. Valoarea maximă a acestui tip de împrumut este de 50% din cifra medie de afaceri a fondurilor companiei pe lună. Împrumutul garantează asigurarea plăților pentru orice nevoi ale companiei, dacă la un moment dat fondurile personale ale companiei nu sunt suficiente. Banca percepe o taxă pentru menținerea contului principal și expune o dobândă la împrumut atunci când întreprinzătorul nu rambursează datoria în termenul convenit. O astfel de rambursare are loc prin sincronizare cu contul principal și prin transferuri automate de bani.

Orice afacere are nevoie de finanțare în stadiul în care abia începe și nu a ajuns la autosuficiență.

Tinerii oameni de afaceri au nevoie de sprijin, iar din moment ce statul nu se grăbește să-l ofere, trebuie să caute variante alternative, unde fiecare alege după gustul său.

Opțiuni externe

Sursele externe le includ pe cele care nu sunt asociate cu firma în sine și care alocă bani din exterior. Ei pot fi atrași de lucruri diferite - de la o cotă din profit până la un procent din datorie - dar esența este întotdeauna aceeași: poți găsi oricând pe cineva care să finanțeze proiectul.

Există două tipuri de ele:

• Creanţă. Acestea sunt surse care oferă bani la dobândă și rentabilitate la timp. Această metodă de finanțare este considerată cea mai bună, deoarece implică faptul că relația dintre creditor și debitor se va încheia imediat ce întregul împrumut și dobânda aferentă acestuia sunt achitate. Cu toate acestea, există un risc: dacă compania nu poate rambursa împrumutul, acest lucru îi va afecta reputația și starea financiară generală.
• echitate. Acestea sunt surse care furnizează bani împotriva unei cote din profiturile viitoare sau împotriva unei cote dintr-o firmă. Relația cu creditorul nu se va încheia niciodată, deoarece după încheierea contractului, acesta devine proprietarul unei părți din organizația împrumutatului.

Datoria include:

• Împrumut garantat cu proprietate. În acest caz, garantul că împrumutul va fi rambursat devine proprietatea împrumutatului - cel mai adesea imobil, ca fiind cel mai stabil atât ca preț, cât și în siguranță.
• Descoperire de cont. Un împrumut în care suma datoriei este plătită nu în rate, ci integral, într-o anumită perioadă.
• Obligațiuni. În acest caz, compania plătește cu IOU-uri, titluri de valoare, ceea ce presupune că datoria va fi plătită la timp.
• Leasing. În acest caz, organizația primește un activ în avans pentru utilizare, ca pe un contract de leasing, cu dreptul de a-l răscumpăra ulterior. Este considerată cea mai profitabilă modalitate de a împrumuta, deoarece presupune primirea nu doar de bani, ci și de un anumit lucru util în muncă.

Acțiunile includ:

• Creșterea de capitaluri proprii. In acest caz, compania emite actiuni, care in timp vor incepe sa aduca profit actionarilor. La publicitate corectăși un plan de afaceri bine gândit, puteți face capital bun din ele.
• Atragerea de capital de risc. Capitalul de risc este ca un joc de ruletă rusească - investitorii oferă companiilor tinere bani dacă li se pare interesant. În schimb, investitorul primește o parte din venitul companiei.

Toate sursele externe de finanțare implică riscuri. nerambursări ale împrumuturilor, comportament incorect investitorilor sau refuzul acestora de a investi în continuare - toate acestea pot submina condiția unei firme tinere. Prin urmare, se consideră că cea mai bună soluție este o încercare de a supraviețui din resurse interne.

Opțiuni interne

Sursele interne le includ pe cele care nu necesită implicarea unor persoane din exterior și nu diferă în riscuri atât de mari. Printre ei:

• Profituri nedistribuite. Dacă compania are deja primul profit, îl poate folosi pentru a-și satisface nevoile și pentru a oferi următorul profit, care poate fi folosit pentru extinderea și îmbunătățirea întreprinderii.
• Finanțare automată. În acest caz, datoria pasivă de credit a companiei crește, precum și distribuită, dar neachitată încă salariu. Ele sunt folosite pentru a satisface nevoile întreprinderii, ceea ce îi crește semnificativ riscurile - dacă afacerea nu va plăti, nu va mai fi nimic de plătit salariile și de a rambursa împrumutul.
• Optimizarea capitalului. În acest caz, finanțele apar din cauza reorganizării afacerii. De exemplu, o companie cumpără mașini mai bune care vor funcționa de două ori mai repede în viitor sau reduce costurile cu gazul pentru a elibera mai mulți bani.
• A scăpa de activele non-core. Dacă activul nu aduce beneficii, îl puteți vinde și cumpăra ceva care să-l aducă.

În general, utilizarea competentă a activelor interne și a capitalului de pornire este cheia oricăror afacere de succes. Dar uneori pur și simplu nu puteți face fără finanțare externă - în stadiile inițiale, de exemplu, când activitatea ajunge la zero și nu este încă profitabilă.

Puteți afla mai multe despre toate opțiunile de strângere de fonduri din următorul videoclip:

De ce aveți nevoie pentru a obține investiții?

Banii nu vin din aer. Pentru a obține finanțare, trebuie să atrageți un investitor și, pentru a face acest lucru, aveți nevoie de câteva lucruri:

• Un plan de afaceri bine gândit de care poate fi interesat un investitor și, de preferință, o persoană care să-l prezinte. Ar trebui să indice:
  • Ideea și scopul pentru care este creată o afacere.
  • Descrierea sa este ceea ce va aduce oamenilor, cum va arăta consumatorului.
  • Propunere de investiție - ce anume se cere de la investitor și ce va primi el dacă afacerea funcționează.
  • Echipa - cine va lucra la proiect și cât de profesioniști sunt acești oameni.
  • Produs, piață și producție - cum va fi produs produsul sau serviciul, cum va fi vândut și dacă cumpărătorii sunt interesați de el.
  • Active - ce are firma pentru a face afaceri? Proprietatea intelectuală ar trebui, de asemenea, menționată în acest paragraf.
  • Model de afaceri - cum va funcționa totul, cum va fi aranjată activitatea din interior.
  • Economia proiectului – finanțare estimată, capital de pornire, momentul în care se așteaptă ca prognoza să facă primul profit.
  • Acțiuni care trebuie întreprinse după primirea investiției – ce va fi cumpărat, ce va fi îmbunătățit și unde va duce.
• Angajament. Dacă nu este posibil să atrageți un investitor doar pe această idee - și acest lucru se poate întâmpla dacă nu este cu adevărat genial (și în acest caz istoria cunoaște exemple în care un geniu nu a găsit niciodată finanțare), va trebui să i se ofere băncii ceva ca garanție. pentru un împrumut. Imobilul sau o mașină sunt în regulă.
• Istoricul creditului. Pentru a obține un împrumut, este necesar să nu existe datorii restante.

În plus, ai nevoie de răbdare pentru a continua să încerci după al zecelea refuz, și hotărâre, astfel încât și după al sutelea „nu” să continui să crezi în proiectul tău și să-l realizezi.

De unde pot obține o sursă de finanțare pentru o afacere sau proiecte individuale? Ca parte a articolului, vor fi luate în considerare toate opțiunile: atât ușoare, cât și complexe. De asemenea, se va acorda atenție atât modalităților populare de a primi bani, cât și celor destul de puțin cunoscute sau complexe.

informatii generale

Finanțarea afacerilor este posibilitatea de a oferi fonduri pentru care se vor desfășura procesele interne ale unei companii sau întreprinderi. În mod convențional, sursele de bani, în funcție de locul apariției lor, pot fi împărțite în două grupe:

1. Intern.
2. Extern.

Primele includ profitul net, amortizarea, conturile de plătit, datorii stabile, rezerve pentru cheltuieli și plăți viitoare, precum și venituri amânate. Al doilea include capitalul autorizat, fondurile statului, cetățenii, organizațiile financiare și de credit, fondatorii și participanții.

Când și unde și ce se folosește?

Finanțarea internă a unei afaceri presupune utilizarea acelor resurse care sunt generate în cursul activităților economice ale unei structuri comerciale. În general, aceasta este o opțiune mai de dorit. În timp ce finanțarea externă a unei afaceri implică primirea de fonduri din lumea exterioară. În mod convențional, ele pot fi împărțite în cele care vin în ordinea distribuției și sunt mobilizate pe piața instrumentelor monetare. Înainte de a continua articolul, să enumerăm toate sursele de finanțare a afacerii.

De unde poți obține bani?

Sursele de formare acționează întotdeauna ca bază și grupare:

1. Formate prin mijloace proprii.

I. Capital autorizat, suplimentar și de rezervă.

II. Profit net și reportat.

III. Depreciere.

IV. Creanţe.

V. Datorii durabile.

VI. Veniturile perioadelor viitoare.

VII. Venitul țintă.

VIII. Rezerve pentru plăți și cheltuieli viitoare.

IX. Alte chitanțe.

2. Mobilizat pe piaţa financiară.

I. Credit.

II. Dividende și dobânzi primite din proprietate hârtii valoroase alți emitenți.

III. Venituri din operațiuni cu metale prețioase și valute străine.

IV. Dobândă pentru utilizarea fondurilor furnizate anterior.

V. Vânzarea valorilor mobiliare proprii.

3. Primite în ordinea distribuirii.

I. Resurse financiare care s-au constituit pe bază de acțiuni.

II. subvenții bugetare.

III. Primele de asigurare.

IV. Încasări de la asociații, structuri industriale și exploatații.

Particularități

Trebuie remarcat un fapt atât de plăcut: resursele financiare, spre deosebire de muncă și materiale, sunt excepțional de fungibile. Și acum despre negativ: sunt, de asemenea, supuse devalorizării și inflației. Și încă ceva, dar este mai mult o chestiune de poziție personală. Anterior, erau date doar două grupuri principale. Unii cercetători nu menționează surse externe ca atare, ci vorbesc despre fonduri atrase și împrumutate, precum și de finanțare mixtă (combinată). Aceste trei posibilități vor fi luate în considerare separat.

Cel mai problemă de actualitate, pentru soluția căreia sunt de fapt atrași banii, este necesitatea extinderii sau reactualizării principalelor active de producție. Așadar, specificul strângerii de fonduri și finanțării afacerilor va fi discutat cu privire la acest aspect.

Surse interne

Întreprinderile sunt angajate în mod independent în distribuirea acelei părți din venit care le rămâne la dispoziție după deducerea sumelor de cost și plata impozitelor. Utilizare rațională de fonduri presupune implementarea planurilor de dezvoltare ulterioară a întreprinderii, cu respectarea intereselor proprietarilor, investitorilor și angajaților. Există, totuși, o singură regulă. Cu cât profitul este destinat extinderii activității economice, cu atât este mai puțină nevoie de finanțare suplimentară. Totodată, valoarea depinde în mare măsură de rentabilitatea operațiunilor efectuate și de politica de dividende adoptată în cadrul întreprinderii.

Această metodă de strângere de fonduri are avantaje minunate: nu este nevoie să suporte costuri suplimentare, iar proprietarul păstrează controlul asupra întreprinderii. Din păcate, există și dezavantaje. Cea mai semnificativă este imposibilitatea utilizării această abordare. Deci, în cazul mijloacelor fixe, fondul de amortizare poate fi epuizat. Și apoi trebuie să cauți alte modalități de a obține finanțare.

Strângere de fonduri

Această cale este destul de diversă, are multe aspecte pozitive și negative. Datorită gamei largi de posibilități, sursele externe vor primi cea mai mare atenție. Atunci când căutați acest tip de investiție, trebuie să fiți conștienți de faptul că investitorii sunt interesați de profituri mari, de compania în sine, precum și de cota de proprietate pe care o vor primi.

Cum mai mulți bani vor fi investite, cu atât mai puțin control va rămâne în sarcina proprietarilor inițiali ai întreprinderii. Rambursarea pentru prețul pieței sau un anumit coeficient în funcție de venitul întreprinderii poate fi convenită separat. Și trebuie să înțelegeți că acest lucru este mai potrivit cel puțin pentru întreprinderile mijlocii și pentru cele mai mari. Se poate spune ceva despre finanțarea afacerilor mici, dar aceasta este mai mult o excepție decât o practică obișnuită. Ei bine, în acest caz, rămâne să vă concentrați fonduri împrumutate. Pentru afaceri, leasingul și creditul sunt cele mai potrivite. Mulți oameni le compară și spun că sunt literalmente identice, dar nu sunt. Să vedem de ce.

Împrumuturi

Acestea sunt cele mai cunoscute surse principale de finanțare a afacerilor. Un împrumut înseamnă un împrumut în numerar (mai rar sub formă de mărfuri), care este acordat pe bază de rambursare. Acesta prevede plata dobânzii pentru utilizarea sa. Avantajul unui împrumut este că primirea și utilizarea fondurilor, de regulă, nu sunt supuse unor condiții speciale. Și în cazul emiterii de către o bancă în care întreprinderea este deservită, aceasta este emisă destul de rapid și fără întârziere.

Există, totuși, anumite dezavantaje. Astfel, termenul de emisiune rareori depășește trei ani. Prin urmare, pentru întreprinderile care se concentrează pe profit pe termen lung, este insuportabil. De asemenea, dezavantajul este cerința de a oferi un depozit, care este echivalent cu suma emisă. Pot fi puse, deși rar, anumite condiții speciale, cum ar fi deschiderea unui cont curent la o bancă care oferă un împrumut. Și acest lucru poate să nu fie întotdeauna benefic pentru întreprindere. De asemenea, din cauza utilizării schemei standard de amortizare, compania va fi obligată să plătească impozit pe proprietate tot timpul în timpul utilizării împrumutului.

Leasing

Terminăm de luat în considerare sursele de finanțare pentru întreprinderile mici și ne vom concentra pe un instrument nu foarte popular și cunoscut, care, totuși, este foarte demn dacă îi înțelegeți esența.

Deci, leasingul este o formă specială și complexă de activitate antreprenorială, care permite unei părți să actualizeze efectiv mijloacele fixe utilizate, iar celeilalte să extindă limitele reprezentării sale. Și asta se întâmplă în condiții care mulțumesc ambele părți. Dacă vorbim despre programe de finanțare a afacerilor din surse externe, atunci aceasta poate fi numită cea mai bună opțiune.

Care sunt avantajele leasingului? În primul rând, absența acontși cere să înceapă să plătească imediat. În timp ce în cazul unui împrumut, trebuie să faceți de la 15% la 60% din avansul. Datorită acestui fapt, o întreprindere care nu are resurse financiare semnificative poate începe să implementeze un proiect mare. În plus, folosirea acestui instrument este mult mai ușoară decât a demonstra că îți poți permite un împrumut. Finanțarea proiectelor de afaceri aflate în stadiul de început este cea care vă permite să faceți o alegere în favoarea leasingului. În plus, acordul este mai flexibil. La urma urmei, în acest caz, compania calculează independent cât de mult venituri va avea și în funcție de ce schemă va funcționa. Se poate conveni că rambursarea datoriilor va veni din fondurile care vor proveni din vânzarea produselor. Iar după plata întregii sume, proprietatea devine proprietatea companiei.