Reflecția în programul de retail 1C este posibilă în două moduri:

• Comerț la punctele de vânzare fără automatizare (NTT);
• Comerț la punctele de vânzare cu automatizare și opțiuni de plată fără numerar.

În primul caz, sistemul nu presupune prezența unei conexiuni online cu baza de date. În acest caz, punctul de vânzare există autonom, de exemplu, este un chioșc sau o tavă deschisă instalată pe stradă.

În cel de-al doilea caz, se efectuează tranzacționare standard, dar folosind prețuri cu amănuntul și creând un document „Raport vânzări cu amănuntul”.

Tranzacționarea și înregistrarea veniturilor în NTT

La ținerea evidenței activităților comerciale ale punctelor manuale de vânzare, se presupune următoarea procedură:

• Mutarea mărfurilor la punctul de vânzare;
• Efectuarea inventarierii;
• Fixarea veniturilor cu un ordin de primire în numerar;
• Generarea unui raport de vânzări pe baza inventarului.

Ținând cont de faptul că în acest caz sunt luate în considerare exclusiv veniturile din comerțul cu amănuntul, va trebui să luați în considerare documente precum: „Comandă de primire în numerar” și „Raport vânzări cu amănuntul”.

În procesul de tranzacționare manuală, nu există cerințe pentru reflectarea zilnică a datelor privind veniturile și volumele vânzărilor de produse. Perioada de introducere a informațiilor și de realizare a inventarului este determinată de compania vânzătoare în mod independent.

Trebuie remarcat faptul că, în acest caz, comanda de numerar principală este comanda de primire în numerar și numai după aceea se efectuează lucrările de întocmire a raportului de vânzări. Este recomandabil să luați în considerare un exemplu specific:

Creează un PKO pentru operațiunea „Venituri cu amănuntul”. Punctul NTT neautomat acționează ca un depozit.

După crearea documentului, observăm tranzacțiile create.

Se observă că pentru contul 90.01.1 nu există un al treilea subcont. Mai mult, nu poate apărea, întrucât documentul nu conține date despre volumul vânzărilor.

În continuare, este creat un raport privind vânzările cu amănuntul, iar sistemul va introduce independent tipul de tranzacție necesar. Să presupunem că a fost deja realizat un inventar și a fost creat un raport corespunzător pe baza datelor sale.

Postăm documentul și monitorizăm postările create

Nu este greu de observat inversarea postării create de PKO și completarea datelor celui de-al treilea subcont în postări. Implementarea acestui mecanism este necesară pentru reflectarea corectă a datelor la sfârșitul perioadei de raportare.

Tranzacționare la punctele de vânzare automate

Când utilizați puncte de vânzare automate, este posibil să reflectați veniturile prin „Raportul vânzărilor cu amănuntul”. În acest caz, ordinea în care sunt efectuate acțiunile necesită lista opusă de acțiuni.

În primul rând, este generat un raport de vânzări. „Magazin cu amănuntul” este selectat ca depozit.

Documentul creat presupune următorul set de tranzacții

Subconturile sunt completate, iar postările sunt actuale. Acum este creată o comandă de primire în numerar

Nu sunt generate postări în timpul procesului de înregistrare a documentului. Iar necesitatea unei comenzi de chitanță constă în necesitatea de a o reflecta în registrul de casă și de a o tipări.

Este de remarcat faptul că în acest caz nu este necesar să urmați succesiunea creării documentelor, dar apoi va trebui să creați fiecare dintre documente separat.

Nicio societate comercială nu se poate lipsi de contabilitatea operațională a mărfurilor vândute și, bineînțeles, cea mai comună soluție de contabilitate din țara noastră - 1C: Contabilitate - face posibilă păstrarea evidenței necesare a vânzărilor cu amănuntul de mărfuri.

Pentru a face acest lucru, va trebui să activați opțiunea funcțională corespunzătoare în secțiunea „Administrare/Funcționalitate/Trading”*.

*Este posibil să fie necesară personalizarea interfeței pentru a afișa funcționalitatea.

Figura 1. Activarea opțiunii

Vânzările comerciale cu amănuntul din programul de contabilitate sunt reflectate de un document standard inclus în configurația „Raport vânzări cu amănuntul”. Documentul se deschide în modul întreprindere din secțiunea „Vânzări”.

Figura 2. Locația și deschiderea documentului

În software-ul de contabilitate, o unitate de comerț cu amănuntul este tratată ca o unitate de depozitare. Setarea unui depozit de vânzare cu amănuntul este de mare importanță: este o unitate de vânzare cu amănuntul automatizată sau una neautomatizată*.

*Un punct de vânzare automatizat este diferit prin faptul că în fiecare zi se știe cât de mult și ce fel de bunuri au fost vândute la punctul de vânzare; un punct de vânzare neautomat - nu există informații zilnice, iar contabilitatea se ține pe baza venitul total din retail.

O facilitate de tranzacționare automată sau neautomatizată este configurată în directorul standard „Depozite”/câmpul „Tip depozit”.

Figura 3. Configurarea depozitului pentru vânzările cu amănuntul

Comercializați vânzări printr-un punct de vânzare automatizat (ATT)

Vânzările de mărfuri în ATT trebuie introduse folosind documentul „Raport vânzări cu amănuntul”. El face înregistrări în 1C pentru contabilitate și contabilitate fiscală, inclusiv depunerea banilor la casierie.

Puteți introduce manual un document care confirmă vânzarea mărfurilor. Pentru a face acest lucru, faceți clic pe „Raport”/„Magazin de vânzare cu amănuntul”* din listă.

Figura 4.Crearea manuală a unei vânzări în ATT

*Pentru a indica programului că magazinul este un punct de vânzare cu amănuntul automat, trebuie să selectați tipul de depozit corespunzător „Magazin cu amănuntul”.

Figura 5. Selectarea unui depozit de vânzare cu amănuntul în document

La crearea manuală a unui document, contul de numerar este introdus automat prin 50.01/„Casa de marcat organizațională”. De asemenea, este posibil să selectați conturile 50.02/„Casă operațională” și 50.04/„Casă pentru activitățile unui agent plătitor”.

Este posibil să specificați cum să reflectați TVA: includeți în sumă/reflectați deasupra/ignorați.

Figura 6. Selectarea reflectării TVA în document

În document, puteți selecta (pre-creați, dacă nu există) un articol despre fluxurile de numerar (articol DDS). Va trebui completat dacă organizația generează un raport din Formularul nr. 4 „Situația fluxului de numerar”.

Folosind butoanele „Adăugați” sau „Selectare”, trebuie să adăugați produsul vândut la documentul creat, indicând cantitatea necesară. Prețul se completează automat conform tipului de preț specificat în document, dacă există un preț stabilit în sistem la data documentului. Contul de contabilitate bunuri, cota TVA și contul de contabilitate a veniturilor sunt extrase automat din setările create anterior pentru articol. Subconto-ul 90 al contului este extras de pe cardul articolului din câmpul „Grup de nomenclatură”.

Documentul poate arăta și ține cont de plata de la un cumpărător cu amănuntul prin card bancar sau împrumut bancar. Pentru a face acest lucru, în fila „Plăți fără numerar”, trebuie să introduceți suma plății cu card, selectând plata cu cardul de plată din directorul „Tip de plată”.

Figura 7. Reflectarea plății fără numerar în document

Afișările în 1C vor reflecta: venituri din vânzări/primire de numerar primite la casierie minus suma plății fără numerar/plată cu cardul/alocarea TVA.

Figura 8. Reflectarea vânzărilor în contabilitate și contabilitate fiscală

Plata poate fi reflectată și ca un certificat cadou în fila corespunzătoare.

Figura 9. Reflectarea plății cu certificat

Dacă o organizație acționează ca agent de vânzări atunci când vinde bunuri cu amănuntul, acest lucru se reflectă în fila „Servicii agenției”.

Din document se poate imprima KM-6 (Adeverință-casier-operator-raport).

Introducerea încasărilor din vânzare în casieria întreprinderii este formalizată prin documentul de acceptare a numerarului „Chitanță de numerar” cu o operațiune precum „Venituri cu amănuntul”, care poate fi emis pe baza unui document privind vânzările cu amănuntul. Acest document nu generează înregistrări nici pentru contabilitate, nici pentru contabilitate fiscală (întrucât înregistrările sunt efectuate prin documentul „Raport vânzări cu amănuntul”), dar ajunge în raportul „Cash Book”.

Figura 10. Cartea de numerar

Deoarece majoritatea magazinelor instalează case de marcat/registre fiscale, vânzările cu amănuntul pot fi procesate și cu ajutorul cecurilor: la sfârșitul zilei, la închiderea unui schimb, este creat automat un document „Raport vânzări cu amănuntul”, care acumulează toate vânzările prin cec pentru zi.

Figura 11. Reflectarea vânzărilor prin controale și închiderea schimbului la sfârșitul zilei

După încheierea turei, va fi creat automat un document de vânzare „Chitanță de numerar”.

Vânzări cu amănuntul printr-un punct de vânzare manual (NTT)

Pentru a indica programului că magazinul este un punct de vânzare manual, trebuie să selectați tipul de depozit „Despărțitor manual”.

Introducerea banilor în casa de marcat din vânzări cu amănuntul se realizează cu ajutorul documentului „Chitanță de numerar” cu tipul tranzacției din documentul „Venituri cu amănuntul”. Acest document reflectă înregistrările contabile corespunzătoare și este inclus în raportul Cash Book.

Figura 12. Reflectarea vânzărilor în NTT

Din când în când, la depozitul NTT este nevoie să se efectueze reinventarierea mărfurilor, ale căror rezultate sunt înregistrate în documentul „Inventarul mărfurilor”. Pe baza acestui document, puteți genera imediat un „Raport de vânzări cu amănuntul”, care va include cantitatea de bunuri „lipsă” pe baza rezultatelor inventarului ca cantitatea de bunuri deja vândute.

De asemenea, puteți adăuga manual informații despre produsul vândut prin crearea unui document privind vânzările cu amănuntul din lista de documente cu tipul „Punctul de vânzare manual”.

concluzii

Am examinat principalele capabilități ale soluției de contabilitate 1C a companiei în ceea ce privește contabilitatea operațională a vânzărilor cu amănuntul. Este sigur să spunem că funcționalitatea 1C: Contabilitatea va satisface pe deplin nevoile firmelor și companiilor care desfășoară activități comerciale și de retail.

Ne propunem să luăm în considerare modul în care procesul de vânzare cu amănuntul are loc într-un punct de vânzare manual bazat pe programul 1C 8.3 Accounting edition 3.0.

Un punct de vânzare manual (NTP) este o unitate de vânzare cu amănuntul care nu are acces direct la baza de date 1C. Acesta ar putea fi un magazin cu amănuntul, un chioșc, o piață comercială sau un comerț în aer liber.

Reflectarea vânzărilor cu amănuntul presupune crearea mai multor documente conexe. Acest:

Recepția mărfurilor.

Stabilirea prețurilor.

In miscare.

Vânzări dintr-un depozit de vânzare cu amănuntul din NTT.

Încasarea sau primirea veniturilor.

Mărfurile cu amănuntul sunt vândute dintr-un depozit de vânzare cu amănuntul. Unde ajunge prin mutarea dintr-un depozit angro. Vom analiza inițial primirea mărfurilor. Acest proces este înregistrat de documentul „Recepția bunurilor și serviciilor”. Câmpurile din antet sunt completate:

Nr. factură - numărul documentului furnizorului.

Original primit - bifați caseta dacă furnizorul a prezentat documente originale pentru livrarea mărfurilor.

Numărul și data sunt generate automat în ordine.

Organizație - dacă o organizație este înregistrată în politica contabilă a programului 1C, atunci câmpul este completat automat sau lipsește. Și dacă contabilitatea este ținută, de exemplu, de la distanță prin 1C în cloud pentru mai multe organizații, atunci selectăm compania necesară din director.

Depozit – indicăm în ce depozit este trimis lotul de mărfuri, selectat din director. De regulă, acesta este „Depozitul principal” sau „Depozitul cu ridicata”.

Contrapartea este organizația furnizorului. Selectăm din directorul contrapărților sau creăm unul nou.

Acord – se introduce automat după selectarea unei contrapartide.

Factură de plată – selectată din jurnal dacă a fost emisă anterior. Dacă nu v-ați deconectat, câmpul rămâne gol.

Decontări – acest articol poate fi configurat în funcție de tipul decontărilor cu contrapartea. Doar faceți clic pe link și indicați tipul de care aveți nevoie.

Expeditorul și destinatarul este un link făcând clic pe care puteți specifica sau modifica informații. Folosit atunci când datele diferă de cele declarate.

Postul de TVA se reflectă automat pe baza parametrilor introduși în cardul contrapartidei și în politica contabilă.

Partea tabelară a documentului poate fi completată în oricare dintre următoarele moduri:

Prin butonul „Adăugați”. Fiecare produs este selectat individual din gama, iar cantitatea este specificata manual.

Prin butonul „Selectați”. În acest caz, un produs cu cantitatea necesară este selectat din gama de produse și transferat în masă în document.

După adăugarea unui produs, dacă este necesar, puteți specifica informații în coloanele „Număr declarație client” și „Țara de origine”.

După introducerea tuturor datelor, le verificăm și le completăm. Dacă furnizorul a furnizat o factură, trebuie să o înregistrați introducând numărul și data în câmpul corespunzător din partea de jos a documentului. Bunurile au fost primite. Acum trebuie să setați prețul la care va fi vândut. În acest scop, există un document special „Setarea prețurilor articolelor”. Situat în fila de meniu „Depozit”. Documentul este completat manual. În programul 1C, este posibil să setați prețuri în vrac direct din documentul de chitanță, acest lucru este foarte convenabil și economisește timp. Mergem la documentul creat „Recepția de bunuri și servicii” și apăsăm butonul „Creează pe baza”. În lista derulantă, selectați articolul „Setați prețurile articolelor”. Se va deschide un formular plin cu date de bază. Tot ce trebuie să faceți este să selectați tipul de preț în câmpul corespunzător.

Pe baza chitanței, puteți crea mai multe documente „Setare prețuri articole” cu diferite tipuri de prețuri (dacă nu este posibilă introducerea tuturor tipurilor de preț necesare).

Formularul conține articolul „Înregistrați prețuri zero”. Dacă caseta de selectare este bifată, este mai bine să o debifați. În caz contrar, pentru bunurile pentru care nu a fost stabilit un nou preț, se va înregistra prețul cu valoarea „0”. Este inacceptabil.

Puteți ajusta valoarea prețului (creștere sau scădere cu %) folosind butonul „Schimbare”. Costul mărfurilor este atribuit, acesta poate fi mutat la punctul de vânzare. Acesta ar putea fi NTT sau un etaj de tranzacționare. Procesul se formalizează printr-un document special „Mișcare”, jurnalul cu care se află în fila de meniu „Depozit”. Acest lucru este convenabil dacă trebuie să mutați un număr mic de poziții. În timpul unui transfer în masă, o „Mișcare” este de obicei generată din documentul de chitanță folosind butonul „Creare pe baza”. Toată umplerea se efectuează conform documentului de bază; tot ce rămâne este să setați tipul depozitului de primire și să introduceți manual numărul de unități de marfă mutate.

Pe baza chitanței, puteți crea mai multe documente „Transfer” către diferite depozite. Cantitatea este editată manual. Dacă brusc ați făcut o greșeală și ați indicat mai mult decât ceea ce este în stoc, programul va afișa o eroare afișând numele produsului.

Acum puteți vinde produsul. Dacă vânzările sunt efectuate din depozitul „Sală de tranzacționare”, atunci la sfârșitul zilei lucrătoare este generat un „Raport vânzări cu amănuntul”. Toate bunurile vândute vor fi reflectate aici. Raportul este creat pentru un depozit, pe care trebuie să îl selectați singur, reflectând veniturile:

Câmpurile de completat:

Depozit – pentru care depozit este generat raportul.

Articol DDS - trebuie să indicați „Încasări în numerar, venituri cu amănuntul”.

Contul de numerar este un cont în care sunt înregistrate venituri.

Dacă este necesar, puteți introduce „Cont de cont” și „Cont de venit”, dacă nu sunt introduse automat, și subcont.

Pentru a raporta vânzările cu amănuntul la un punct de vânzare manual, trebuie mai întâi să faceți un inventar. Accesați fila de meniu „Depozit” și selectați elementul „Inventar mărfuri”. Antetul documentului indică depozitul și organizarea. Produsele sunt adăugate în vrac folosind butonul „Umpleți”. Din lista derulantă, selectați „Umpleți cu soldurile depozitului”. Secțiunea tabelară va afișa toate articolele listate în depozitul specificat. După recalcularea mărfurilor, soldul rămas este introdus în coloana „Cantitate reală”. Coloana „Abatere” va reflecta cantitatea de bunuri vândute.

După efectuarea inventarierii, direct din document, folosind butonul „Creează pe baza”, generăm un „Raport vânzări”. Dar raportul nu va fi efectuat până când încasarea veniturilor este înregistrată în 1C. Pentru a face acest lucru, accesați fila de meniu „Bancă și casierie” și creați un document „Chitanță de numerar”.

Completați câmpurile:

Tipul operațiunii – venituri din retail.

Depozit – din ce depozit au fost efectuate vânzările.

Suma – suma veniturilor.

Adăugăm o linie la secțiunea tabelară care indică suma plății și elementul DDS.

Realizam documentul. După aceea, revenim la raportul de vânzări și îl rulăm.

Programul conține un raport care arată veniturile și cheltuielile companiei pentru perioada selectată.

Ce trebuie să faci pentru asta:

1. Accesați fila „Finanțe”.
2. Selectați raportul „raport financiar”.
3. Faceți clic pe raportul „analiza venituri și cheltuieli”.
4. În raportul care apare, indicați perioada necesară.

Managerul va vedea veniturile în raport.

De asemenea în programul „1C: Contabilitate” puteți vizualiza datele privind veniturile. Pentru a face acest lucru, trebuie să creați un bilanţ pentru cont.

Ce ar trebui făcut:

1. Accesați meniul „rapoarte”.
2. Selectați raportul „bilanţ al contului”.
3. Indicați contul 90.01 (pe care sunt afișate de obicei veniturile din contul contabil, am descris în).

Raportul conține informații: soldurile de deschidere și de închidere, cifra de afaceri pentru perioada pentru contul selectat.

Comerț cu ridicata și cu amănuntul

Există următoarele concepte: comerț cu ridicata și cu amănuntul. Următoarele sunt implementate în 1C: Programul de contabilitate pentru comerțul cu ridicata::

• Automatizarea contabilității pentru tranzacțiile de încasări.
• Automatizarea vânzărilor de bunuri și servicii.
• Implementarea inregistrarii facturilor si a facturilor.
• Primirea unei facturi la vânzarea mărfurilor.
• Abilitatea de a efectua cecuri pe o casă de marcat.
• Fixarea transportului fără transfer de proprietate.
• Contabilitatea țării de origine.
• Contabilizarea numărului declarației vamale de marfă.
• Imprimarea unui certificat de acceptare a mărfurilor fără factură de furnizor.
• Generarea unui bon de livrare pentru furnizor.
• Formarea unui ordin de primire.

Programul „1C: Contabilitate” pentru comerțul cu amănuntul implementează:

• Suport de vânzări pe baza rezultatelor inventarului.
• Suport pentru reflectarea promptă a vânzărilor cu amănuntul.
• A fost implementată generarea de rapoarte privind operațiunile de tranzacționare.
• Posibilitatea de contabilizare a mărfurilor la prețuri de vânzare.
• Posibilitatea de a lua in calcul marfa la preturi de achizitie.

Daca ai mai multe magazine

Dacă o organizație are mai multe puncte de vânzare cu amănuntul, atunci această situație se poate reflecta în programul 1C. Comerțul cu amănuntul poate fi:

• Punct de vânzare manual (NTT). Într-un punct de vânzare manual nu există o conexiune online cu baza de date de informații. Exemplu: tarabă, comerț în deplasare etc.
• Punct de vânzare automatizat (ATT). Tranzacționarea la prețuri cu amănuntul, veniturile sunt afișate în raport: „raport vânzări cu amănuntul”.

Punct de vânzare manual

Algoritmul de implementare este următorul:

1. Recepția mărfurilor la punctul de vânzare cu amănuntul.
2. Inventar.
3. Ordinul de primire de numerar este înregistrat.
4. Crearea unui raport de vânzări cu amănuntul.

Cum se poate reflecta acest lucru în program? Să ne uităm la exemplul „1C: Contabilitate”.

1. Formarea documentului „comandă numerar de primire”.
2. În el indicăm „venituri cu amănuntul” (tip de operațiune).
3. Selectăm depozitul NTT (retail manual).
4. Înființăm un cont de numerar - 90.01.2 (venituri din anumite tipuri de activități cu procedură specială de impozitare), 90.01.1 (venituri din activități cu sistemul principal de impozitare).
5. Cream un document „inventarul mărfurilor în depozit”.
6. Generăm un raport „raport vânzări cu amănuntul” pe baza documentului creat la pasul 5.
7. În raport, selectați conturile contului de numerar operațional - 90.01.2 sau 90.01.1.

Vă puteți vedea veniturile în raportul „bilanţul contului”; trebuie să selectați contul 90.01.

Punct de vânzare automatizat

Cream un raport privind vânzările cu amănuntul. Ca urmare, înregistrările sunt generate în 1C: Contabilitate. Generarea tranzacțiilor depinde de setările contabilității și ale contabilității fiscale.

Este posibil să creați manual un document privind vânzarea mărfurilor. Pentru aceasta:

1. Trebuie să selectați fila „raport”.
2. Selectați raportul „magazin cu amănuntul”.
3. Inlocuim contul de casa de marcat 50.01 – „Caseria organizatiei” sau puteti selecta 50.02 – „Casiera operationala”, 50.04 – „Casiera pentru activitatile agentului platitor”.
4. Adăugați produsul pe care l-ați vândut.
5. Indicați cantitatea de mărfuri vândute.
6. Cota de TVA, prețul, produsul și contul de venit sunt introduse automat din setările articolului.
7. Ca rezultat, sunt generate postări care vor apărea.

A fost implementată capacitatea de a reflecta plata prin împrumut bancar sau card. Pentru a face acest lucru aveți nevoie de:

1. Accesați fila „plăți fără numerar”.
2. Introduceți suma plății cu cardul.
3. În directorul „tip de plată” setăm plata cu cardul de plată.

Se creează un document „chitanță de numerar”. Arata in program primirea banilor prin casa de marcat in contul curent. Acest document nu generează tranzacții. Deoarece înregistrările sunt efectuate prin raportul „raport vânzări cu amănuntul”. Dar ajunge în raportul „cartei de numerar”.

Raportul de vânzări este generat automat după închiderea turei. Conține toate informațiile despre vânzări prin chitanțe pentru ziua respectivă. După încheierea turei, este creat un document de „chitanță de numerar”.

Se poate trage următoarea concluzie. Programul 1C: Enterprise ajută la monitorizarea activităților companiei. Folosind programul, puteți vedea profitabilitatea întreprinderii. Ea ajută angajații în procesul de muncă. În concluzie, trebuie subliniat că în programul 1C: Enterprise introducerea și reflectarea veniturilor trebuie să coincidă cu politica contabilă a organizației.

Mai mult, toate tranzacțiile contabile trebuie finalizate în momentul implementării lor. În consecință, veniturile din retail se reflectă într-un program de contabilitate, de exemplu, în programul 1C: Contabilitate 8 PROF, ediția 2.0.

Când primiți venituri, este foarte important să lucrați corect cu documentele.

Pentru aceasta este folosit următorul algoritm:

1) Creați un document „Comandă de primire în numerar” cu tipul de tranzacție „Venit cu amănuntul”.

În acest document, selectăm contul de numerar operațional - 90.01.1 (Venituri din activități cu sistemul principal de impozitare) sau 90.01.2 (Venituri din anumite tipuri de activități cu procedură specială de impozitare).

2) Creați documente „Inventarul mărfurilor în depozit”.

3) Pe baza documentului „Inventarul mărfurilor în depozit”, creăm documentul „Raport privind vânzările cu amănuntul”. În acest document, selectăm conturi ca în primul caz.

Pe baza acestui document, inregistrarea comenzii de incasare numerar Debit 50 Credit 90 este inversata si apoi duplicata cu semnul plus, astfel incat venitul nostru nu se dubleaza la introducerea in baza de date atat a chitantei cat si a raportului de vanzari cu amanuntul.

În viitor, veniturile pot fi urmărite prin generarea unui „bilanț al contului”, care înregistrează veniturile din retail.

Dacă o companie contabilizează incorect veniturile, va apărea un mesaj de eroare. Când efectuează documentul „Raport privind vânzările cu amănuntul” în programul 1C 8 Accounting versiunea 2.0, conform statisticilor, contabilii întâmpină destul de des o problemă sub forma unui mesaj de informare „Nu există venituri din retail disponibile”.

Printre caracteristicile contabilității din programul 1C8 se numără posibilitatea de a alege una dintre cele două metode de evaluare a mărfurilor în comerțul cu amănuntul: la prețuri de cumpărare sau la prețuri de vânzare.

O altă caracteristică a software-ului este capacitatea de a afișa mai multe prize. Acest lucru este relevant pentru marile companii de producție. În baza de informații, informațiile despre punctele de vânzare cu amănuntul ale întreprinderii sunt indicate în lista de depozite. În atributul tip depozit, puteți selecta una dintre următoarele valori:

• angro;
• vânzare cu amănuntul (adică ATT);
• punct de vânzare neautomatizat (NTT).

Mișcarea mărfurilor de la depozitul angro al întreprinderii la punctul de vânzare cu amănuntul se înregistrează prin documentul „Mișcarea mărfurilor” cu tipul operațiunii „mărfuri, produse”.

Trebuie amintit că, în unele cazuri, companiile trebuie să mențină o contabilitate separată în diferite subconturi.

Această concluzie este confirmată de practica judiciară - Rezoluția Curții a XI-a de Apel din data de 08.01.2012 în dosarul nr. A65-9267/2012. Instanța a constatat că compania a reflectat incorect veniturile din retail. Datorita faptului ca nu exista tranzactii fara TVA, este imposibil sa se determine proportia pentru reflectarea in contul 19 a taxei acceptate la deducere sau luate in calcul in costul bunurilor, ceea ce face imposibila aplicarea normei specificate. la paragraful 4 al art. 170 Codul fiscal al Federației Ruse. Totodată, dacă există tranzacții de contabilizat, în legătură cu utilizarea de către dezvoltatori a programului 1C: Contabilitate pentru contabilizarea vânzărilor cu amănuntul, a fost deja înființat în prealabil următorul subcont 90.01.2 - venit pentru anumite tipuri de activități cu o procedură specială de impozitare.

În concluzie, trebuie amintit că implementarea contabilității și reflectarea veniturilor cu amănuntul în 1s8 trebuie să coincidă cu prevederile companiei de contabilitate, precum și cu particularitățile contabilității, de exemplu, contabilitatea separată.